Zostaw swoje dane, a skontaktujemy się z Tobą jak najszybciej

* - pola wymagane

Nieściągalne należności – czym są i jak powstają?

2021-04-14

Należności nieściągalne, jak wskazuje ich nazwa, to należności, których nie sposób wyegzekwować od dłużnika. W artykule wyjaśnimy, czym są w praktyce i jak powstają. Podpowiemy także, co warto o nich wiedzieć.

Chwilowe pogorszenie płynności finansowej, nieplanowane wydatki, opóźnienia płatności ze strony kontrahentów – zatory płatnicze zdarzają się nawet najbardziej solidnym płatnikom. Czasem zdarza się jednak, że na skutek coraz gorszej sytuacji finansowej przedsiębiorca traci kontrolę nad firmowym budżetem. Takie okoliczności mogą spowodować niewypłacalność. Konsekwencją takiego stanu rzeczy może być z kolei powstanie należności nieściągalnych.

Czym są nieściągalne należności?

Należności nieściągalne, jak wskazuje ich nazwa, to należności, których nie sposób wyegzekwować od dłużnika. Niemożliwe jest więc zaspokojenie wierzyciela z majątku nieterminowego płatnika. Pojęcie należności nieściągalnych jest ściśle związane z niewypłacalnością.

Niewypłacalność, czyli…?

Zgodnie z definicją zawartą w art. 11 Prawa Upadłościowego dłużnik jest niewypłacalny, jeżeli utracił zdolność do wykonywania swoich wymagalnych zobowiązań pieniężnych. Domniemywa się, że dłużnik utracił zdolność do wykonywania swoich wymagalnych zobowiązań pieniężnych, jeżeli opóźnienie w wykonaniu zobowiązań pieniężnych przekracza trzy miesiące. W przypadku osób prawnych oraz jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej, której odrębna ustawa przyznaje zdolność prawną, niewypłacalność ma miejsce, jeśli zobowiązania pieniężne przekraczają wartość jego majątku, a stan ten utrzymuje się przez okres przekraczający dwadzieścia cztery miesiące.

Do niewypłacalności dochodzi więc, jeśli majątek dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie zobowiązań wobec wierzycieli lub jeśli dłużnik utracił zdolność do terminowego regulowania swoich zobowiązań. Mówiąc prościej, niewypłacalny przedsiębiorca nie ma na koncie (w kasie) wystarczającej ilości pieniędzy i nie dysponuje aktywami, które pozwoliłaby zaspokoić roszczenia wszystkich wierzycieli. Jeśli dłużnik nie ma z czego uregulować swoich zobowiązań – nie płaci. Egzekucja komornicza nie przynosi efektów, a należności stają się nieściągalne.

Jak powstają nieściągalne należności?

Sposoby powstania należności nieściągalnych mogą być bardzo różne. Najczęściej są to:

  • umorzenie postępowania egzekucyjnego spowodowane brakiem możliwości otrzymania z egzekucji kwoty wyższej niż koszty egzekucyjne;

  • brak możliwości przeprowadzenia egzekucji ze względu na osobę dłużnika;

  • przedawnienie wierzytelności.

Szanse na wyegzekwowanie spłaty należności nieściągalnych

Brak możliwości wyegzekwowania spłaty długu nie oznacza, że dług zniknął lub wierzyciel stracił prawo do dochodzenia zapłaty. W praktyce skuteczność w egzekwowaniu spłaty nieściągalnych należności zdarza się niezwykle rzadko. Zwłaszcza jeśli dłużnik zwyczajnie nie ma z czego spłacić swoich zobowiązań lub sprytnie ukrywa majątek.

Należności nieściągalne a wpisanie danych dłużnika do rejestru BIG

Jeśli mimo usilnych starań nie możesz wyegzekwować spłaty długu, rozważ wpisanie dłużnika do rejestru dłużników BIG, np. prowadzonego przez BIG InfoMonitor. BIG InfoMonitor gromadzi, przechowuje i udostępnia informacje gospodarcze (czyli informacje o długach osób i firm oraz informacje o terminowych płatnościach) podmiotom ze wszystkich sektorów gospodarki. Prowadzi Rejestr Dłużników, czyli platformę, na którą po spełnieniu określonych w ustawie warunków można wpisać dłużnika.

Aby przedsiębiorca mógł na podstawie określonego stosunku prawnego np. umowy zawartej między stronami wpisać dane dłużnika do rejestru muszą być spełnione następujące warunki:

  • kwota zadłużenia wynosi co najmniej 200 zł w przypadku gdy dłużnikiem jest osoba fizyczna lub 500 zł gdy jest nim przedsiębiorca;

  • od dnia wymagalności zobowiązania minęło co najmniej 30 dni;

  • od dnia doręczenia dłużnikowi wezwania do zapłaty, zawierającego ostrzeżenie o zamiarze przekazania danych do BIG-u, minął co najmniej miesiąc;

  • w przypadku gdy dłużnikiem jest osoba fizyczna: nie upłynęło 6 lat od dnia wymagalności zobowiązania lub jej stwierdzenia np. przez sąd.

Dlaczego warto wpisać dane dłużnika do rejestru BIG?

Aby zweryfikować rzetelność płatniczą potencjalnych usługobiorców i kontrahentów, do Rejestru Dłużników BIG InfoMonitor regularnie zaglądają instytucje finansowe, firmy telekomunikacje, operatorzy telewizji kablowej czy przedsiębiorcy. Jeśli dane dłużnika będą figurować w rejestrze, jego wiarygodność znacząco spadnie. Efektem takiego stanu rzeczy mogą być realne przeszkody w uzyskaniu kredytu bankowego, leasingu, abonamentu telefonicznego czy w nawiązaniu współpracy biznesowej. Jeśli dłużnik rzeczywiście ukrywa dochody, takie okoliczności mogą stać się impulsem do spłaty długu.

Masz pytania?
Potrzebujesz więcej informacji?

Zostaw swoje dane, a skontaktujemy się z Tobą jak najszybciej

* - pola wymagane

Informacja o Administratorze danych, celu przetwarzania oraz przysługujących Państwu prawach. więcej...

Napisz do nas msp@big.pl

Zadzwoń (22) 486 56 91 pn-pt: 8:30 - 16:30

Oferta Specjalna

Oferta specjalna
dla firm
Więcej usług za niższą cenę!

pakiet
usług od
199
149
zł/mies.

aktywacja
400
0

W ramach pakietu otrzymasz:

  • 17 Raportów o Firmie/Konsumencie
  • Dostęp do baz bankowych i niebankowych
  • 20 firm w ramach monitorowania
  • 1 wezwanie do zapłaty z BIG
  • Pieczęć prewencyjną na Twoje faktury
  • Bez limitu wpiszesz wszystkich dłużników do rejestru

gratis Alerty BIK

Sprawdź szczegóły